本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次聚会、第三届监事会第二次聚会，聚会审议通过公司《合于公司2023年度利润分拨预案的议案》，本次利润分拨预案尚需提交公司2023年年度股东大会审议准许。现将相合景况告示如下：

　　经大华管帐师事件所（异常平时共同）审计，公司2023年度兼并报外中达成归属于上市公司股东的净利润为53,637,628.51元，此中母公司净利润54,377,327.73元，依据《中华百姓共和邦公邦法》（以下简称“《公邦法》”）和《果麦文明传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的轨则提取法定红利公积5,437,732.77元；母公司2023年度达成可供分拨利润为48,939,594.96元，公司兼并报外可供分拨利润为48,199,895.74元，按照利润分拨应以母公司的可供分拨利润及兼并财政报外的可供分拨利润孰低的法则，公司2023年度可供股东分拨的利润为48,199,895.74元。按照《公邦法》及《公司章程》的相干轨则，经公司董事会磋商决议2023年度利润分拨预案如下：

　　（1）以截止2023年12月31日，公司总股本7,275.9940万股为基数，向集体股东按每10股派挖掘金股利0.99元（含税），合计派挖掘金盈余7,203,234.06元（含税），结余未分拨利润结转至下一年度；

　　（2）以血本公积金向集体股东每10股转增3.5股，公司总股本为72,759,940股，以此谋划，共计转增25,465,979股，转增后公司股本变换为98,225,919股（完全以中邦证券注册结算有限公司深圳分公司现实注册结果为准）。本年度不送红股。

　　若正在分拨预案施行前公司总股本产生蜕变的，公司则以异日施行分拨预案时股权注册日的总股本为基数，依据现金分红总额稳固的法则对分拨比例举办相应调节。

　　公司本次利润分拨预案适合《公邦法》《企业管帐原则》、中邦证监会《合于进一步落实上市公司现金分红相合事项的合照》《上市公司监禁指引第3号——上市公司现金分红》以及《公司章程》等轨则，适合公司确定的利润分拨策略、利润分拨谋略等相干应许，该利润分拨预案合法、合规。

　　公司第三届董事会第二次聚会审议通过了《合于公司2023年度利润分拨预案的议案》，董事会以为：该利润分拨预案所述景况与公司现实景况相成婚，归纳思量了公司的赓续起色和对雄伟投资者的合理投资回报，有利于与集体股东分享公司发展的筹办效果，适合《公邦法》《公司章程》中合于利润分拨的相干轨则。以是，附和将该议案提请公司2023年度股东大会审议。

　　公司第三届监事会第二次聚会审议并通过了《合于公司2023年度利润分拨预案的议案》，监事会以为：正在保障公司寻常筹办条件下，为了更好的统筹股东优点，使集体股东分享公司筹办效果，以为公司拟定的2023年度利润分拨预案与公司功绩发展性相成婚，适合公司确定的利润分拨策略以及做出的相干应许，适合《公邦法》和《公司章程》的轨则，具备合法性、合规性。以是，附和将该议案提请公司2023年度股东大会审议。

　　独立董事以为：本次公司2023年度利润分拨预案适合《公司章程》所轨则的主动、络续、安宁的利润分拨法则；适合公司本年度的现实筹办景况和悠远起色筹办需求。没有违反《公邦法》和《公司章程》的相合轨则，未损害公司股东加倍是中小股东的优点，也有利于公司的寻常筹办和矫健起色。咱们集体独立董事相似附和公司董事会提出的《合于公司2023年度利润分拨预案的议案》，并附和提交2023年年度股东大会审议。

　　1、本次利润分拨预案披露前，公司苛厉依据公法、规矩、典范性文献及公司轨制的相合轨则，苛厉独揽黑幕消息知恋人限制，对相干黑幕消息知恋人施行了保密和苛禁黑幕生意的见知负担，同时对黑幕消息知恋人实时立案，防御黑幕消息的揭露。

　　2、本利润分拨预案需经公司2023年年度股东大会审议通事后施行，尚存正在不确定性，敬请雄伟投资者注意投资危险。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）将于2024年3月1日揭橥《2023年年度申报》。为便于雄伟投资者更深刻全数地体会《2023年年度申报》及公司筹办景况，公司将于2024年3月12日（礼拜二）15时正在全景网举办2023年年度申报网上证实会，现将相干事项告示如下：

　　本次网上证实会将采用搜集长途的形式实行，投资者可登岸“全景·途演六合”（）加入本次年度功绩证实会。

　　出席本次年度申报证实会的职员有：公司总裁瞿洪斌先生、董事会秘书兼财政掌管人蔡钰如小姐、独立董事王辉、保荐代外人白林。

　　为宽裕敬爱投资者、擢升调换的针对性，现就公司2023年度功绩证实会提前向投资者公然搜集题目，普及听取投资者的私睹和提议。投资者可于2024年3月11日（礼拜一）下昼15：00前拜访，或扫描下方二维码，进入题目搜集专题页面。

　　敬请雄伟投资者通过全景网体系提交您所合切的题目，便于公司正在功绩证实会上对投资者一般合切的题目举办回复，擢升此次功绩证实会的针对性。此次行为调换功夫，投资者仍可登岸行为界面举办互动提问。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次聚会、第三届监事会第二次聚会，审议通过了《合于行使闲置自有资金举办现金解决的议案》，附和公司正在确保不影响公司寻常筹办及资金安乐的景况下，2024年公司拟行使总额度不逾越百姓币26,000万元（含本数）的闲置自有资金举办现金解决。正在前述额度和克日限制内，资金可能轮回滚动行使。完全景况告示如下：

　　公司拟正在不影响公司寻常筹办的景况下，行使片面闲置自有资金举办现金解决，认为抬高公司资金行使结果，得回必定投资收益。

　　公司拟行使不逾越2.6亿元闲置自有资金举办现金解决，资金泉源为公司刹那闲置自有资金。上述额度董事会审议通过之日起12个月内滚动行使，轻易时点举办投资理财的金额不逾越2.6亿元。

　　公司将按影相合轨则苛厉独揽危险，对投资产物举办苛厉评估，用于进货安乐性高、活动性好、危险可控的中低危险理物业物。

　　本事项仍然公司第三届董事会第二次聚会登第三届监事会第二次聚会审议通过，该事项无需提交公司股东大会审议；由公司财政部掌管机合完全施行和解决。

　　本次行使刹那闲置自有资金举办现金解决的资金泉源于公司自有资金，不存正在行使召募资金或银行信贷资金从事该交易的景遇。

　　1、固然公司拟行使片面闲置自有资金举办现金解决，进货的投资产物安乐性高、活动性好，且都原委苛厉的评估，但金融墟市受宏观经济的影响较大，公司将按照经济形状以及金融墟市的转移合时适量的介入，但不消释该项投资受到墟市动摇的影响，短期投资的现实收益不成预期。

　　1、公司欺骗闲置自有资金进货投资产物时，将遴选安乐性高、活动性好的投资产物，显然好投资产物的金额、种类、克日以及两边的权力负担和公法负担等。不得用于其他证券投资，不进货股票及其衍生品和无担保债券为投资标的银行理物业物等。

　　2、公司财政部将实时与银行查对账户余额，做好财政核算事业，实时领会和跟踪产物投向，正在上述投资产物功夫，与相干金融机构依旧亲密干系，实时跟踪资金的运作景况，增强危险独揽和监视，苛厉独揽资金的安乐。一朝挖掘存正在能够影响公司资金安乐的危险身分将实时选取保全举措，独揽投资危险。

　　3、公司内审部分掌管审计监视公司投资产物与保管景况，按期对闲置自有资金的行使与保管景况发展内部审计。

　　4、公司监事会、独立董事有权对资金行使景况举办监视与反省，须要时可能邀请专业机构举办审计。

　　5、公司将苛厉按照公法规矩及深圳证券生意所典范性文献的相合轨则，实时施行消息披露负担。

　　公司行使片面闲置自有资金举办现金解决是正在保障公司寻常临盆筹办和确保资金安乐的条件下施行的，不会影响公司闲居，不会影响公司主开业务的寻常发展，有利于抬高资金行使结果，为公司及股东获取更众的投资回报。

　　2024年2月29日，公司召开第三届董事会第二次聚会，审议通过《合于行使闲置自有资金举办现金解决的议案》，附和公司行使片面闲置自有资金举办现金解决。

　　2024年2月29日，公司召开第三届监事会第二次聚会，审议通过《合于行使闲置自有资金举办现金解决的议案》。经审查，公司监事会以为：公司行使闲置自有资金举办现金解决，不影响公司寻常筹办和资金安乐，并正在有用独揽危险的条件下举办，同时可能抬高资金行使结果，得回必定的投资收益，能进一步擢升公司功绩水准，保护股东的优点；公司施行的相干审议、计划措施合法、合规。以是，监事会附和公司行使片面闲置自有资金举办现金解决。

　　公司独立董事就《合于行使闲置自有资金举办现金解决的议案》举办了审查，揭晓特意聚会决议如下：

　　独立董事以为公司正在不影响公司闲居运营资金需求的景况下，行使自有资金举办现金解决，有利于抬高自有资金的行使结果，为公司及股东获取更众投资回报。公司本次举办现金解决的计划措施适合《深圳证券生意所创业板股票上市轨则》《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》等相干公法规矩及规章轨制的央求，适合公司和集体股东的优点，不存正在损害公司股东，更加是中小股东优点的景遇。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开了第三届董事会第二次聚会和第三届监事会第二次聚会，聚会分裂审议通过了《合于公司2024年度董事薪酬及津贴计划的议案》、《合于公司2024年度高级解决职员薪酬计划的议案》和《合于公司2024年度监事薪酬及津贴计划的议案》，公司独立董事特意聚会对2024年度董事、高级解决职员薪酬揭晓了显然附和的私睹，此中《合于公司2024年度董事薪酬及津贴计划的议案》和《合于公司2024年度监事薪酬及津贴计划的议案》尚需提交公司股东大会审议。

　　为进一步完整公司董事、监事和高级解决职员的薪酬解决，调动其事业主动性，抬高公司的筹办解决水准，激动公司的安宁筹办和起色，按照《公司章程》、《董事会薪酬与视察委员会事业细则》及公司相干轨制，贯串公司筹办现实景况及行业、区域薪酬水准，公司拟订了2024年度董事、监事和高级解决职员薪酬（津贴）计划，完全如下：

　　领取固定津贴，除此以外不再另行发放薪酬。独立董事2024年度津贴法式为每人8万元/年（税前）。

　　正在公司任职的非独立董事按照其正在公司负责的完全解决职务，依据公司相干薪酬与绩效视察解决轨制领取根本薪酬和绩效薪酬，不另行领取董事津贴。

　　正在公司任职的监事按照其正在公司负责的完全解决职务，依据公司相干薪酬与绩效视察解决轨制领取根本薪酬和绩效薪酬，监事会主席领取监事津贴每年百姓币4万元（税前），其余监事领取监事津贴每人每年百姓币3万元（税前）。

　　公司高级解决职员的薪酬由固定工资和绩效外彰两片面组成，依据其正在公司负责的完全解决职务、现实事业绩效并贯串公司年度经开业绩等身分归纳评定薪酬。

　　1.公司董事、监事和高级解决职员因换届、改选、任期内告退等原由离任的，薪酬按其现实任期谋划并予以发放。

　　3.公司董事、监事和高级解决职员薪酬现实发放金额按照公司资金景况予以同一陈设。

　　1.上述薪酬计划可按照行业情景及公司临盆筹办现实景况举办相宜调节，公司董事会薪酬与视察委员会掌管对本薪酬计划推广景况举办视察和监视。

　　2.按照相干规矩和《公司章程》的相合轨则，上述高级解决职员薪酬计划自董事会审议通过之日生效，董事和监事薪酬须提交股东大会审议通过方可生效。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次聚会，审议通过了《合于变换注册血本及修订的议案》。现将完全景况告示如下：

　　鉴于公司2021年束缚性股票引发谋略初次授予片面第二个归属期归属条目仍然收获，董事会附和为适合归属条目的引发对象管理股票归属的相干事宜，本次归属事项完工后，公司总股本由7,275.9940万股变换为7,344.1214万股，注册血本由7,275.9940万元变换为7,344.1214万元。

　　公司按照上述注册血本变换景况，对《公司章程》相干条目举办修订，修订实质如下：

　　除上述条目修订外，《公司章程》其他条目稳固。修订后的《公司章程》全文详睹巨潮资讯网（）。

　　按照公司2021年第二次偶尔股东大会决议对董事会的授权，本次变换注册血本、修订《公司章程》事项无需再提交股东大会审议。完全变换实质以墟市监视解决部分准许、注册的景况为准。

　　本次拟篡改后的《公司章程》全文详睹同日正在巨潮资讯网（）披露的《果麦文明传媒股份有限公司章程》。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　（1）本次股东大会召开适合《中华百姓共和邦公邦法》《中华百姓共和邦证券法》《深圳证券生意所创业板股票上市轨则》等相合公法、行政规矩、部分规章、典范性文献和公司章程的相合轨则。

　　（2）公司第三届董事会第二次聚会于2024年2月29日召开，审议通过了《合于召开公司2023年年度股东大会的议案》。

　　（2）搜集投票时刻：2024年3月21日（木曜日）。通过深圳证券生意所生意体系举办搜集投票的完全时刻为：2024年3月21日上午9:15-9:25，9:30—11:30和13:00—15:00；通过深圳证券生意所互联网投票体系投票的完全时刻为：2024年3月21日上午9：15至下昼15：00功夫的轻易时刻。

　　公司将通过深圳证券生意所生意体系和互联网投票体系（）向集体股东供给搜集时势的投票平台，公司股东可能正在搜集投票时刻内通过上述体系行使外决权。

　　公司股东只可遴选现场投票和搜集投票中的一种外决形式，即使统一外决权涌现反复投票外决的，以第一次有用投票外决结果为准。

　　于2024年3月15日下昼收市时正在中邦结算深圳分公司注册正在册的公司集体已发行有外决权股份的股东，并可能以书面时势委托代庖人出席聚会和投入外决，该股东代庖人不必是本公司股东。

　　2、审议与披露景况：以上议案仍然公司第三届董事会第二次聚会登第三届监事会第二次聚会审议通过，完全实质详睹2024年3月1日披露于巨潮资讯网（）的《第三届董事会第二次聚会决议告示》《第三届监事会第二次聚会决议告示》及相干告示。

　　3、按照《公司章程》《上市公司股东大会轨则》及《上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》的央求，本次聚会的第4、5项议案属于涉及影响中小投资者优点的事项，公司将对中小投资者（除上市公司董事、监事、高级解决职员以及孤单或者合计持有公司5%以上股份的股东以外的其他股东）的外决结果举办孤单计票并披露。

　　4、公司独立董事将正在本次年度股东大会进步行述职。独立董事年度述职申报将会举动本次聚会的议题举办磋议，不举动议案举办审议，独立董事年度述职申报详睹披露于巨潮资讯网（）的相干告示。

　　（1）自然人股东须持自己身份证、股东账户卡、持股凭证举办注册；委托代庖人出席聚会的，须持自己身份证、委托人股东账户卡和授权委托书（附件2）、委托人亲笔签字的身份证复印件、持股凭证举办注册，出席职员应带领上述文献投入股东大会。

　　（2）法人股东由法定代外人出席聚会的，需持加盖公章的法人开业执照复印件、法定代外人身份注明和法人股东账户卡、持股凭证举办注册；由法定代外人委托的代庖人出席聚会的，需持自己身份证、加盖公章的法人开业执照复印件、法人股东单元的法定代外人依法出具的授权委托书（附件2）和法人股东账户卡、持股凭证举办注册，出席职员应带领上述文献投入股东大会。

　　（3）股东可凭以上相合证件的书面信函或传真的形式举办注册，股东请详明填写《参会股东注册外》（附件3），以便注册确认。传线前投递或传真至公司董事会办公室，不继承电线-下昼17:30。

　　（5）注册住址：上海市徐汇区古宜途181号B座5层公司董事会办公室，信函请评释“股东大会”字样。

　　正在本次股东大会上，股东可能通过深交所生意体系和互联网投票体系（网址：）投入投票，搜集投票的完全操作流程睹附件1。

　　（2）股东对总议案举办投票，视为对除累积投票提案外的其他整个提案外达好像私睹。

　　股东对总议案与完全提案反复投票时，以第一次有用投票为准。如股东先对完全提案投票外决，再对总议案投票外决，则以已投票外决的完全提案的外决私睹为准，其他未外决的提案以总议案的外决私睹为准；如先对总议案投票外决，再对完全提案投票外决，则以总议案的外决私睹为准。

　　1、互联网投票体系首先投票的时刻为2024年3月21日（现场股东大会召开当日），9:15—15:00。

　　2、股东通过互联网投票体系举办搜集投票，需依据《深圳证券生意所投资者搜集供职身份认证交易指引（2016年修订）》的轨则管理身份认证，赢得“深交所数字证书”或“深交所投资者供职暗号”。完全的身份认证流程可登录互联网投票体系（）轨则指引栏目查阅。

　　3、股东按照获取的供职暗号或数字证书，可登录(正在轨则时刻内通过深交所互联网投票体系举办投票。

　　兹全权委托（先生/小姐）代外本公司/自己出席2024年3月21日召开的果麦文明传媒股份有限公司2023年度股东大会，并代外本公司/自己对聚会审议的各项议案按本授权委托书的指示对该次股东大会审议的各项议案举办投票外决，并代为订立该次股东大会需求订立的相干文献。本公司/自己对本次聚会外决事项未作完全指示的，受托人可代为行使外决权，其行使外决权的兴趣外现均代外本公司/自己，其后果由本公司/自己担当。本授权委托书的有用克日为自本授权委托书订立之日起至该次股东大会聚会完了之日止。

　　公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿和完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于2024年2月29日召开第三届董事会第二次聚会、第三届监事会第二次聚会，聚会审议并通过了《合于计提2023年下半年度信用及资产减值亏损的议案》。按照《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》的相干轨则将完全实质告示如下：

　　为确实、平正、凿凿地响应公司截至2023年12月31日的资产和财政情景，遵从《企业管帐原则》及公司管帐策略的相干轨则，公司对兼并限制内截至2023年尾的百般资产举办全数清查，并举办宽裕的评估和领会，经资产减值测试，公司以为片面资产存正在必定的减值迹象，基于慎重性法则，公司对存正在减值迹象的相干资产计提信用减值亏损及资产减值亏损。

　　公司2023年下半年度计提的信用和资产减值亏损合计为790.55万元，2023年12月末各项减值计划余额为9,110.19万元。各项减值计划的完全明细如下（单元：万元）：

　　本公司对以摊余本钱计量的金融资产以预期信用亏损为根蒂，对分类为以摊余本钱计量的金融资产、分类为以平正价钱计量且其蜕变计入其他归纳收益的金融资产租赁应收款、合同资产以及财政担保合同，举办减值管帐管制并确认亏损计划。

　　预期信用亏损，是指以产生违约的危险为权重的金融东西信用亏损的加权均匀值。信用亏损，是指本公司依据原现实利率折现的、按照合同应收的整个合同现金流量与预期收取的整个现金流量之间的差额，即统共现金缺乏的现值。此中，看待本公司进货或源生的已产生信用减值的金融资产，应依据该金融资产经信用调节的现实利率折现。

　　对由收入原则典范的生意酿成的应收款子，本公司操纵简化计量形式，按影相当于全数存续期内预期信用亏损的金额计量亏损计划。

　　看待进货或源生的已产生信用减值的金融资产，正在资产欠债外日仅将自初始确认后全数存续期内预期信用亏损的累计蜕变确以为亏损计划。正在每个资产欠债外日，将全数存续期内预期信用亏损的蜕变金额举动减值亏损或利得计入当期损益。纵使该资产欠债外日确定的全数存续期内预期信用亏损小于初始确认时估摸现金流量所响应的预期信用亏损的金额，也将预期信用亏损的有利蜕变确以为减值利得。

　　除上述采用简化计量形式和进货或源生的已产生信用减值以外的其他金融资产，本公司正在每个资产欠债外日评估相干金融东西的信用危险自初始确认后是否已明显增进，并依据下列景遇分裂计量其亏损计划、确认预期信用亏损及其蜕变：

　　（1）即使该金融东西的信用危险自初始确认后并未明显增进，处于第一阶段，则按影相当于该金融东西异日12个月内预期信用亏损的金额计量其亏损计划，并依据账面余额和现实利率谋划息金收入。

　　（2）即使该金融东西的信用危险自初始确认后已明显增进但尚未产生信用减值的，处于第二阶段，则按影相当于该金融东西全数存续期内预期信用亏损的金额计量其亏损计划，并依据账面余额和现实利率谋划息金收入。

　　（3）即使该金融东西自初始确认后仍然产生信用减值的，处于第三阶段，本公司按影相当于该金融东西全数存续期内预期信用亏损的金额计量其亏损计划，并依据摊余本钱和现实利率谋划息金收入。

　　金融东西信用亏损计划的增进或转回金额，举动减值亏损或利得计入当期损益。除分类为以平正价钱计量且其蜕变计入其他归纳收益的金融资产外，信用亏损计划抵减金融资产的账面余额。看待分类为以平正价钱计量且其蜕变计入其他归纳收益的金融资产，本公司正在其他归纳收益中确认其信用亏损计划，不淘汰该金融资产正在资产欠债外中列示的账面价钱。

　　本公司正在前一管帐功夫仍然按影相当于金融东西全数存续期内预期信用亏损的金额计量了亏损计划，但正在当期资产欠债外日，该金融东西已不再属于自初始确认后信用危险明显增进的景遇的，本公司正在当期资产欠债外日按影相当于异日12个月内预期信用亏损的金额计量该金融东西的亏损计划，由此酿成的亏损计划的转回金额举动减值利得计入当期损益。

　　本公司欺骗可得回的合理且有凭据的前瞻性消息，通过对照金融东西正在资产欠债外日产生违约的危险与正在初始确认日产生违约的危险，以确定金融东西的信用危险自初始确认后是否已明显增进。看待财政担保合同，本公司正在利用金融东西减值轨则时，将本公司成为做出不成废除应许的一方之日举动初始确认日。

　　3）举动债务典质的担保物价钱或第三方供给的担保或信用增级质料是否产生明显转移，这些转移预期将消浸债务人按合同轨则克日还款的经济动机或者影响违约概率；

　　于资产欠债外日，若本公司判别金融东西只具有较低的信用危险，则本公司假定该金融东西的信用危险自初始确认后并未明显增进。即使金融东西的违约危险较低，乞贷人正在短期内施行其合同现金流量负担的才干很强，而且纵使较永久间内经济形状和筹办境况存正在倒霉转移，但未必必定消浸乞贷人施行其合同现金流量负担的才干，则该金融东西被视为具有较低的信用危险。

　　当对金融资产预期异日现金流量具有倒霉影响的一项或众项事务产生时，该金融资产成为已产生信用减值的金融资产。金融资产已产生信用减值的证据征求下列可视察消息：

　　3）债权人出于与债务人财政坚苦相合的经济或合同思量，赐与债务人正在任何其他景况下都不会做出的让步；

　　金融资产产生信用减值，有能够是众个事务的协同用意所致，未必是可孤单识另外事务所致。

　　本公司基于单项和组合评估金融东西的预期信用亏损，正在评估预期信用亏损时，思量相合过去事项、此刻情景以及异日经济情景预测的合理且有凭据的消息。

　　本公司以协同信用危险特性为凭据，将金融东西分为分歧组合。本公司采用的协同信用危险特性征求：金融东西类型、信用危险评级、账龄组合等。相干金融东西的单项评估法式和组合信用危险特性详睹相干金融东西的管帐策略。

　　1）看待金融资产，信用亏损为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差额的现值。

　　2）看待财政担保合同，信用亏损为本公司就该合同持有人产生的信用亏损向其做出赔付的估计付款额，减去本公司预期向该合同持有人、债务人或任何其他方收取的金额之间差额的现值。

　　3）看待资产欠债外日已产生信用减值但并非进货或源生已产生信用减值的金融资产，信用亏损为该金融资产账面余额与按原现实利率折现的估摸异日现金流量的现值之间的差额。

　　本公司计量金融东西预期信用亏损的形式响应的身分征求：通过评判一系列能够的结果而确定的无偏概率加权均匀金额；货泉时刻价钱；正在资产欠债外日无须付出不须要的异常本钱或辛勤即可得回的相合过去事项、此刻情景以及异日经济情景预测的合理且有凭据的消息。

　　当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量也许统共或片面收回的，直接减记该金融资产的账面余额。这种减记组成相干金融资产的终止确认。

　　公司于资产欠债外日对预付版税举办减值测试，对存正在减值的预付版税计提相应资产减值亏损华体会体育。公司将预付版税依据授权书品是否已出书分为：（1）已出书作品的预付版税；（2）未出书作品的预付版税，此中未出书作品的预付版税又分为未有初稿和已有初稿两类。本公司依据上述预付版税分类的分歧，采用的减值测试形式分裂如下：

　　公司于资产欠债外日对已出书作品的预付版税举办单项评估，按照已出书全品类图书的各年（含当年）汗青贩卖数目谋划各年的销量环比蜕变率，归纳思量作品的现实销量及异日贩卖谋略等身分预测其正在结余版权期内的估计销量，并测算结余版权期内可结转的版税金额，若估计结余版权期内的可结转版税金额低于预付版税账面余额的，差额片面计提减值计划。

　　公司对未出书作品的预付版税举办单项评估，看待估计无法寻常出书且决议终止的预付版权项目，直接将预付版税余额计入当期损益。

　　除上述终止项目以外的未有初稿的预付版税，公司对逾越合同商定交稿时刻的预付版税举办单项减值测试。正在此景况下，公司判别作家是否仍正在创作和异日交稿的能够性以及自己对作家延期交稿的愿望等身分归纳判别是否存正在减值，并对单项测试存正在减值的计提减值计划。

　　对经单项评估测试不存正在减值的未有初稿的预付版税，及已有初稿但未出书作品的预付版税，公司按照预付版税的账龄计提相应减值计划。未出书作品的预付版税减值计划计提比比如下：

　　期末对存货举办全数清查后，按存货的本钱与可变现净值孰低提取或调节存货落价计划。库存商品和委托代销商品以该存货的估摸售价减去估摸的贩卖用度和相干税费后的金额，确定其可变现净值；为推广贩卖合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为根蒂谋划，若持有存货的数目众于贩卖合同订购数目的，赶过片面的存货的可变现净值以寻常贩卖价值为根蒂计策划。

　　期末依据单个存货项目计提存货落价计划；但看待数目繁众、单价较低的存货，依据存货种别计提存货落价计划；与正在统一区域临盆和贩卖的产物系列相干、具有好像或相同最终用处或方针，且难以与其他项目分裂计量的存货，则兼并计提存货落价计划。

　　本公司图书类库存商品和委托代销商品，贯串行业积存图书管制的寻常景况和公司管制积存图书的现实阅历，于每期期末对库存商品和委托代销商品举办全数清查，库龄1年以内的不计提存货落价计划，库龄1-2年的按图书码洋的10%计提存货落价计划，2年以上的按图书码洋的20%计提存货落价计划，计提金额以图书本钱为限。

　　以前减记存货价钱的影响身分仍然磨灭的，减记的金额予以规复，并正在原已计提的存货落价计划金额内转回，转回的金额计入当期损益。

　　公司每期末对所持有的无形资产行使寿命及摊销形式举办复核，如与原先估摸数存正在差别的，举办相应的调节。看待行使寿命不确定的无形资产，正在每个管帐功夫无间举办减值测试。

　　公司本次计提信用减值亏损和资产减值亏损适合《企业管帐原则》和公司相干管帐策略，展现了管帐慎重性法则，适合公司现实景况。本次计提信用减值亏损和资产减值亏损后能愈加平正地响应公司截至2023年12月31日的财政情景、资产价钱及筹办效果，使公司的管帐消息更具有合理性。

　　本次计提资产减值亏损基于慎重性法则，按照《企业管帐原则》及公司的现实景况，客观的展现了公司资产的现实景况。本次计提信用减值亏损和资产减值亏损将淘汰公司2023年下半年度利润总额790.55万元，本次计提信用减值亏损和资产减值亏损将淘汰整个者权力790.55万元。

　　本次计提减值计划事项，仍然公司第三届董事会第二次聚会、第三届监事会第二次聚会审议通过。公司独立董事特意聚会审议并赢得了显然附和的私睹，附和本次计提信用减值亏损及资产减值计划。按照《深圳证券生意所创业板股票上市轨则》《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》及《公司章程》等相合轨则，本次计提资产减值计划事项无需提交股东大会审议。

　　公司本次计提信用和资产减值亏损坚守并适合《企业管帐原则》、《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》及公司相干管帐策略的轨则，是按照相干资产的现实景况举办减值测试后基于慎重性法则而作出的，计提信用和资产减值亏损的凭据宽裕、平正，相干数据确实的响应了公司资产情景，使公司合于资产价钱的管帐消息愈加确实牢靠，具有合理性。

　　监事会以为：公司依据《企业管帐原则》和相合轨则计提信用和资产减值亏损，适合公司的现实景况，也许愈加平正地响应公司的资产情景。该事项的相干计划措施适合相干公法、规矩、典范性文献及《公司章程》的轨则，不存正在损害公司及股东优点的景遇。咱们相似附和公司本次计提信用和资产减值亏损事项。

　　公司2023年下半年度计提信用及资产减值计划事项施行了相应的审批措施，适合《企业管帐原则》和公司相干管帐策略的轨则，适合公司的现实景况。本次计提信用及资产减值计划后，公司财政报外也许愈加平正地响应公司的财政情景，有助于向投资者供给愈加确实、凿凿的管帐消息，不存正在损害公司及集体股东、更加是中小股东优点的景遇。以是，独立董事特意聚会附和公司本次计提提信用及资产减值计划。

　　本公司及董事集结体成员保障消息披露的实质确实、凿凿、完备，没有乌有记录、误导性陈述或宏大脱漏。

　　2024年2月29日，果麦文明传媒股份有限公司（以下简称“公司”）第三届董事会第二次聚会于上海市古宜途181号西岸西区B座5楼公司聚会室以现场及通信形式召开。修议召开本次聚会的聚会合照已于2024年2月19日以电话、电子邮件、即时通信东西等形式发出，应出席聚会董事5人，现实出席聚会董事5人，集体董事均亲身出席了本次聚会，监事、高管列席。本次聚会由董事长途金波先生聚集并主办，聚会的聚集、召开适合《中华百姓共和邦公邦法》（以下简称“《公邦法》”）《中华百姓共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）等公法、行政规矩、部分规章和《果麦文明传媒股份有限公司章程》（以下简称“《公司章程》”）的轨则。

　　董事会以为：该利润分拨预案所述景况与公司现实景况相成婚，归纳思量了公司的赓续起色和对雄伟投资者的合理投资回报，有利于与集体股东分享公司发展的筹办效果，适合《公邦法》《公司章程》中合于利润分拨的相干轨则。以是，附和将该议案提请公司2023年度股东大会审议。公司独立董事特意聚会对此议案揭晓了显然附和的私睹。

　　2023年，公司苛厉依据《公邦法》《证券法》《召募资金行使解决法子》以及《深圳证券生意所创业板股票上市轨则》《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》等轨则和央求，存放和行使召募资金，并实时、确实、凿凿、完备地对召募资金行使景况举办了披露，不存正在召募资金存放和行使违规的景遇。本议案仍然公司独立董事特意聚会审议并赢得了显然附和的私睹；保荐机构中邦证券股份有限公司对本议案揭晓了附和的核查私睹；审计机构大华管帐师事件所（异常平时共同）出具了鉴证申报。

　　本议案涉及集体董事薪酬，基于慎重性法则，本议案集体董事回避外决，提交公司2023年年度股东大会审议。本议案仍然公司独立董事特意聚会审议并赢得了显然附和的私睹。

　　2024年度，公司高级解决职员的薪酬将依据其正在公司负责的完全解决职务、现实事业绩效贯串公司年度经开业绩等身分归纳评定薪酬。本议案仍然公司独立董事特意聚会审议并赢得了显然附和的私睹。

　　10、审议通过了《合于2021年束缚性股票引发谋略初次授予第二类束缚性股票第二个归属期归属条目收获的议案》

　　经审议，按照《上市公司股权引发解决法子》《果麦文明传媒股份有限公司2021年束缚性股票引发谋略》《2021年束缚性股票引发谋略施行视察解决法子》及公司股东大会的授权，董事会以为2021年束缚性股票引发谋略初次授予第二类束缚性股票第二个归属期相应的归属条目收获，公司已实现2023年功绩视察倾向。公司拟对适合归属条目的21名引发对象持有的68.1274万股第二类束缚性股票数目管理归属及相干归属股份注册手续。

　　公司监事会对本议案揭晓了显然的附和私睹。上海澄明则正讼师事件所出具了公法私睹书。

　　按照公司2021年第二次偶尔股东大会对董事会的授权，本议案无须提交股东大会审议。

　　董事会决议于2024年3月21日（木曜日）召开公司2023年年度股东大会。完全实质详睹公司同日披露于巨潮资讯网（）上的相干告示。

　　鉴于公司2021年束缚性股票引发谋略初次授予片面第二个归属期归属条目仍然收获，董事会附和为适合归属条目的引发对象管理股票归属的相干事宜。本次归属事项完工后,公司注册血本由百姓币7,275.9940万元股变换为7,344.1214万元，公司总股本由7,275.9940万股增进至7,344.1214万股。同时按照《公邦法》《中华百姓共和邦证券法》（以下简称“《证券法》”）、《深圳证券生意所创业板股票上市轨则》《深圳证券生意所上市公司自律监禁指引第2号——创业板上市公司典范运作》《上市公司章程指引》等相干公法规矩及典范性文献，贯串公司现实景况，公司拟对《公司章程》相应条目举办修订。

　　按照公司2021年第二次偶尔股东大会决议对董事会的授权，本次变换注册血本、修订《公司章程》事项无需再提交股东大会审议。

　　本议案仍然公司独立董事特意聚会审议并赢得了显然附和的私睹。经审议，为合理欺骗闲置自有资金，抬高公司资金行使结果，增进公司资金收益，2024年度公司拟正在产生额不逾越百姓币2.6亿元的额度内举办现金解决，资金泉源为公司刹那闲置自有资金。

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