据中邦银行间商场来往商协会网站音讯，为贯彻落实党重心、邦务院合于增加金融业盛开的系列计谋精神，推进外邦政府类机构和邦际开采机构债券交易楷模发扬，提拔债券商场对外盛开程度，依据《宇宙银行间债券商场境外机构债券发行处分暂行主意》（中邦邦民银行、财务部告示〔2018〕第16号）及中邦银行间商场来往商协会（以下简称“来往商协会”）干系自律正派，来往商协会结构商场成员对《外邦政府类机构和邦际开采机构债券交易指引（试行）》举行了修订，酿成《外邦政府类机构和邦际开采机构债券交易指引》，经2023年11月29日来往商协会第四届理事会第十一次集会审议通过，并经中邦邦民银行注册订交，现予发外，自觉布之日起履行。

　　（2020年10月16日第五届常务理事会第十八次集会审议通过，2023年11月29日第四届理事会第十一次集会修订）

　　第一条为推进债券商场对外盛开，楷模外邦政府类机构和邦际开采机构债券交易，依据中邦邦民银行、财务部《宇宙银行间债券商场境外机构债券发行处分暂行主意》（中邦邦民银行、财务部告示〔2018〕第16号）（以下简称《暂行主意》）等干系规章及中邦银行间商场来往商协会（以下简称“来往商协会”）干系自律正派，拟定本指引。

　　（三）依据所正在邦的功令规章或政府授权而行使政府本能的机构（征求代外外邦重心或地方政府举行融资、由该政府整个或驾御、其还款负担由该政府最终职掌的民众企业或金融机构等）

　　第三条本指引所指邦际开采机构是指举行开采性贷款和投资的众边、双边及区域邦际开采性金融机构。

　　第四条本指引所称外邦政府类机构和邦际开采机构债券是指外邦政府类机构和邦际开采机构正在来往商协会注册发行的、按商定还本付息的债券。

　　第五条外邦政府类机构和邦际开采机构发行债券应正在来往商协会注册，担当来往商协会自律处分。

　　第六条担当注册不代外来往商协会对外邦政府类机构和邦际开采机构债券的投资价钱及投资危急举行本色性判决。注册不行受命外邦政府类机构和邦际开采机构及干系中介机构的确、确实、完好、实时披露新闻的功令负担。投资者应自立判决投资价钱，自担投资危急。

　　第七条外邦政府类机构和邦际开采机构应通过一家具有银行间债券商场债务融资用具主承销履历的主承销商向来往商协会提交发行债券的申请函。该主承销商应向来往商协会提交举荐偏睹。

　　第八条来往商协会对适宜受理条目的申请予以受理，并对外邦政府类机构和邦际开采机构拟发行债券的注册文献（以下简称“注册文献”）所披露新闻的完整性举行预评或查对。

　　第九条对付外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，来往商协会完毕预评后，将注册文献提交注册集会仲裁。注册集会结论为担当注册的，来往商协会向外邦政府类机构和邦际开采机构出具《担当注册通告书》华体会体育官方，注册有用期为2年。

　　对付外邦政府类机构和邦际开采机构面向杀青书面定向认购商定的及格机构投资者定向发行债券的（以下简称“定向发行”），来往商协会完毕查对后，按摄影合使命流程处置担当注册手续。

　　第十条具备境外雄厚的债券发行履历，或已正在中邦境内发行债券、连续新闻披露一年以上的外邦政府类机构和邦际开采机构可申请正在注册额度内分期发行债券。其他外邦政府类机构和邦际开采机构应采用一次足额发行的式样。

　　第十一条采用分期发行的外邦政府类机构和邦际开采机构，可正在担当注册后12个月（含）内自立发行，12个月后正在向来往商协会注册后可正在残剩注册有用期内自立发行。定向发行的，可正在注册有用期内自立定向发行债券。

　　第十二条面向银行间商场机构投资者发行债券的外邦政府类机构和邦际开采机构，自担当注册之日起至债券债权债务相干确立前,若发作本指引第二十五条所列强大事项，来往商协会将注册文献再次提交注册集会仲裁，由注册集会决心既有注册是否络续有用。

　　第十三条外邦政府类机构和邦际开采机构采用簿记筑档式样发行的，应利用债务融资用具鸠合簿记筑档体系楷模展开干系使命。

　　第十四条外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券该当编制注册文献。注册文献征求：

　　（三）发行人发行债券的授权文献（征求并不限于其立法圈套或政府合于发行债券的干系法案、核准书、订交书或其他具有划一效劳的文献，或其财务或经济主管部分对债券发行的官方确认函或其他具有划一效劳的文献，或发行人章程性文献及与其相符的有权机构决议）；

　　（五）近三个财务年度（未满三年的自创办之日起）财政呈报（经审计）或经济数据呈报，及迩来一期财政呈报或经济数据呈报（如有）；

　　（七）其所正在邦度（地方）的状师事件所（或执法机构，或具有干系权柄和天资的发行人内部功令照料或机构）和中邦境内状师事件所折柳出具的功令偏睹书；

　　外邦政府类机构和邦际开采机构可与定向投资者商定其他新闻披露文献，此类文献不举动注册要件。

　　第十六条外邦政府类机构和邦际开采机构正在注册有用期内注册发行的，提交的注册文献征求：

　　（二）更新的召募仿单（或定向召募仿单、定向发行答应）或增补召募仿单；

　　（三）其近一个财务年度财政呈报（经审计）或经济数据呈报，及迩来一期财政呈报或经济数据呈报（如有）；

　　（五）其所正在邦度（地方）的状师事件所（或执法机构，或具有干系权柄和天资的发行人内部功令照料或机构）和中邦境内状师事件所就本期债券发行折柳出具的本期功令偏睹书；

　　第十七条外邦政府类机构和邦际开采机构应确保新闻披露的确、确实、完好、实时，不得有失实记录、误导性陈述和强大漏掉。

　　第十八条外邦政府类机构和邦际开采机构新闻披露文献应投递来往商协会归纳交易和新闻效劳平台（以下简称“归纳平台”）。归纳平成新闻披露文献花式审核使命后，将适宜规章花式的新闻披露文献同时发送至宇宙银行间同行拆借中央、立案托管机构和北京金融资产来往所等新闻披露效劳平台，由其实时正在官方网站发外。

　　外邦政府类机构和邦际开采机构定向发行债券的应通过归纳平台定向披露干系文献。

　　第十九条外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券，应披露当期发行文献。发行文献应起码征求：

　　（二）近三个财务年度（未满三年的自创办之日起）财政呈报（经审计）或经济数据呈报，及迩来一期财政呈报或经济数据呈报（如有）；

　　（四）其所正在邦度（地方）的状师事件所（或执法机构，或具有干系权柄和天资的发行人内部功令照料或机构）和中邦境内状师事件所折柳出具的功令偏睹书；

　　以上新闻披露文献应为中文（简体中文，以下同）或附中文版本,召募仿单坊镳时存正在中文及其他措辞文本，以中文版本为准。

　　第二十条外邦政府类机构和邦际开采机构定向发行债券，应通过归纳效劳平台定向披露当期发行文献。发行文献应起码征求定向召募仿单或定向发行答应，外邦政府类机构和邦际开采机构可与定向投资者商定披露其他文献。定向召募仿单或定向发行答应应为中文或附中文版本，其他新闻披露文献的措辞可由外邦政府类机构和邦际开采机构与定向投资人商定。

　　第二十一条正在面向银行间商场机构投资者发行时，邦际开采机构和编制财政呈报的外邦政府类机构应披露财政呈报（年度呈报应经审计）；未编制财政呈报的外邦政府类机构应披露经济数据呈报。

　　第二十二条外邦政府类机构和邦际开采机构正在每期债券发行完毕后，应通过归纳平台披露当期债券的发行结果。

　　第二十三条外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，正在债券存续时刻内，外邦政府类机构和邦际开采机构应正在发行文献商定的时刻内披露年度财政呈报（经审计）或经济数据呈报。外邦政府类机构和邦际开采机构正在其他证券商场或渠道披露半年度或季度财政呈报的，应通过归纳平台披露。正在债券存续时刻内，经济数据呈报应以中文披露。年度财政呈报、半年度财政呈报和季度财政呈报准绳上应以中文披露；若外邦政府类机构和邦际开采机构以英文正在其他证券商场披露该等呈报的，应同时或正在合理最短时刻内通过归纳平台以英文披露该等呈报，而且根据注册发行文献指定的时刻披露要紧实质的中文版本。

　　外邦政府类机构和邦际开采机构定向发行债券的，能够与定向投资者商定存续期新闻披露的实质和措辞。

　　第二十四条外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，正在债券存续时刻内如发作强大事项，应正在发行文献商定的时刻内实时通过归纳平台披露或依据商定向定向投资者披露。强大事项应实时以中文披露，或以英文披露并不晚于七个使命日披露中文版本或摘要。

　　外邦政府类机构和邦际开采机构定向发行债券的，能够与定向投资者商定需披露的强大事项的类型和披露措辞。

　　第二十五条强大事项是指外邦政府类机构和邦际开采机构正在债券存续时刻内发作的对其实践注册项下债券干系职守的本事也许形成强大晦气影响的事项。

　　外邦政府类机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，强大事项征求但不限于以下事项：

　　（一）发行人（或所正在邦度或地方）的功令、法例、公约、核准、授权等发作也许对注册项下债券形成强大影响的转移；

　　（二）发行人（或所正在邦度或地方）对外欠债发作违约、加快到期事变或债务重组；

　　（三）注册项下债券投资者的权柄发作变更，征求但不限于因发行人其他债务的条件和条目发作变更间接导致注册项下债券投资者权柄发作变更；

　　（四）发作其他对发行人实践注册项下债券干系职守（征求但不限于定期足额付出债券本金及利钱的职守）的本事也许形成强大晦气影响的事变。

　　邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，强大事项征求但不限于以下事项：

　　（一）发行人干系的公约、左券、功令、法例、核准、授权等文献或发行人章程性文献发作也许对注册项下债券形成强大影响的转移；

　　（二）发行人（或双边开采机构所正在邦度或地方）对外欠债发作违约、加快到期事变或债务重组；

　　（四）注册项下债券投资者的权柄发作变更，征求但不限于因发行人其他债务的条件和条目发作变更间接导致注册项下债券投资者权柄发作变更；

　　（五）发作其他对发行人实践注册项下债券干系职守（征求但不限于定期足额付出债券本金及利钱的职守）的本事也许形成强大晦气影响的事变。

　　第二十六条外邦政府类机构和邦际开采机构面向银行间商场机构投资者发行债券的，存续期若正在其他证券商场披露与注册项下债券干系的其他要紧新闻，应通过归纳平台同时或正在合理的最短时刻内以中文或英文披露干系新闻。

　　第二十七条外邦政府类机构和邦际开采机构应确保整个新闻披露文献的中文版本与其他措辞版本（如有）的一概性。

　　第二十八条来往商协会根据宇宙银行间债券商场相合规章及本指引的恳求，监视外邦政府类机构和邦际开采机构新闻披露干系使命。对不行按规章举行新闻披露的，来往商协会呈报中邦邦民银行。

　　第二十九条为外邦政府类机构和邦际开采机构债券发行供给专业效劳的主承销商和承销商、受托处分机构、信用评级机构、管帐师事件所、状师事件所等专业机构及相合职员，该当努力尽责，肃穆依照执业楷模和职业德行，按规章和商定实践职守，对所出具的专业呈报和专业偏睹职掌，并负担相应的功令负担。

　　第三十条外邦政府类机构和邦际开采机构可正在注册阶段设立主承销商团，发行阶段再就每期发行指定一家牵头主承销商。牵头主承销商应具有银行间债券商场债务融资用具主承销履历。其他主承销商和承销商应具有境内债券承销履历，并适宜中邦邦民银行和来往商协会相合规章。每期发行的主承销商中起码一家须正在外邦政府类机构或邦际开采机构总部所正在邦度或区域有子公司或分支机构，或有其他须要安顿，以确保其具备展开尽职考查等使命的本事。

　　正在注册额度内分期发行债券的外邦政府类机构和邦际开采机构可正在注册有用期内转移主承销商团成员。

　　第三十一条外邦政府类机构和邦际开采机构应委托独立于发行人的境内机构正在债券存续期内维持债券持有人的优点。干系独立机构该当努力尽责、独立刚正履职，促进外邦政府类机构和邦际开采机构落实强大事项披露、持有人集会召开等投资者庇护机制。

　　第三十二条外邦政府类机构和邦际开采机构若披露信用评级呈报，其信用评级呈报应由经认同的宇宙银行间债券商场评级机构出具。

　　第三十三条外邦政府类机构和邦际开采机构发行债券的召募资金利用应合法合规。召募资金涉及的账户开立、资金汇兑、跨境汇拨及新闻报送等事宜，应适宜中邦邦民银行及邦度外汇处分局的相合规章。

　　第三十四条外邦政府类机构和邦际开采机构应确保注册项下债券持有人与其他统一了债次序的债券持有人享有平等权柄。

　　第三十五条外邦政府类机构和邦际开采机构应正在注册发行文献中商定投资者庇护机制和争议办理式样。外邦政府类机构和邦际开采机构及干系中介机构应根据投资者庇护机制的恳求，做好债券后续处分及违约解决，确凿庇护投资者的合法权利。

　　第三十六条外邦政府类机构和邦际开采机构发行债券，干系发行及来往文献准绳上应合用中华邦民共和司法律。

　　第三十七条外邦政府类机构和邦际开采机构为发行人供给信用增加，以及其他机构为外邦政府类机构和邦际开采机构供给信用增加的，参照本指引干系恳求实践。

　　第三十八条外邦政府类机构和邦际开采机构及干系中介机构展开债券交易合用本指引，本指引无显着规章的，参照合用来往商协会依据《银行间债券商场非金融企业债务融资用具处分主意》及《暂行主意》拟定的干系自律正派。